टर्म इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट क्या है?

आप टर्म इंश्योरेंस के साथ टैक्स बचा सकते हैं और अपने परिवार के भविष्य को सुरक्षित कर सकते हैं। एक नियमित टर्म इंश्योरेंस प्लान के साथ, आप न केवल अपने प्रियजनों को सुरक्षित रखते हैं, बल्कि आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक के टैक्स बेनिफिट्स का भी लाभ उठा सकते हैं। यह आपके जीवन को कवर करने और आपके टैक्स के बोझ को कम करने का एक स्मार्ट तरीका है।

टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध टैक्स बेनिफिट्स के प्रकार: एक अवलोकन

टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध विभिन्न प्रकार के टैक्स बेनिफिट्स क्या हैं?

टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम भुगतान और बीमा राशि जैसी विभिन्न विशेषताओं पर कई टैक्स बेनिफिट्स प्रदान करता है।

यहां टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध विभिन्न टैक्स बेनिफिट्स दिए गए हैं:

1. प्रीमियम भुगतान पर

   पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF), टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉजिट (FDs), नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट (NSC), और यहां तक कि होम लोन के मूलधन के पुनर्भुगतान के समान, टर्म इंश्योरेंस भी आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत टैक्स-बचत का विकल्प प्रदान करता है। पॉलिसीधारक वार्षिक प्रीमियम भुगतान पर इस धारा के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती का लाभ उठा सकते हैं।

   उदाहरण: श्री सागर, 30 वर्ष की आयु के, के पास ₹1 करोड़ का टर्म इंश्योरेंस प्लान है जिसके लिए वे ₹10,000 (GST को छोड़कर) का वार्षिक प्रीमियम चुकाते हैं। इसके माध्यम से, श्री सागर आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत सालाना ₹10,000 बचा सकते हैं।

   हालांकि, भुगतान किए गए प्रीमियम पर इस लाभ का लाभ उठाने के लिए कुछ शर्तें लागू होती हैं:

   • भुगतान किए गए वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होने चाहिए। यदि प्रीमियम 10% से अधिक होते हैं, तो कटौती आनुपातिक रूप से लागू की जाएगी।
   • 31 मार्च से पहले जारी की गई पॉलिसियों के लिए, कटौती तभी लागू होती है जब वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 20% से अधिक न हो।
   • धारा 80C(5) के अनुसार, यदि कोई पॉलिसी पॉलिसी शुरू होने के दो साल के भीतर स्वेच्छा से सरेंडर या समाप्त कर दी जाती है, तो पॉलिसीधारक प्रीमियम भुगतान पर धारा 80C के टैक्स बेनिफिट्स के लिए पात्र नहीं होगा।

2. बीमा राशि पर

   टर्म इंश्योरेंस प्लान विभिन्न भुगतान प्रदान करते हैं, जो टैक्स बचत में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं।

   सबसे पहले, मृत्यु लाभ के रूप में प्राप्त बीमा राशि आयकर अधिनियम की धारा 10(10D) के तहत छूट प्राप्त है। इसका मतलब है कि जब कोई नॉमिनी या लाभार्थी पॉलिसीधारक की मृत्यु के बाद बीमा राशि प्राप्त करता है, तो प्लान में वादा की गई पूरी राशि टैक्स-फ्री होती है।

   इसके अतिरिक्त, प्रीमियम वापसी के साथ टर्म इंश्योरेंस प्लान के लिए, यदि पॉलिसीधारक अवधि तक जीवित रहता है, तो प्राप्त मैच्योरिटी बेनिफिट भी आयकर अधिनियम की धारा 10(10D) के तहत पूरी तरह से टैक्स-फ्री होता है।

   उदाहरण: श्री शर्मा के पास ₹50 लाख की बीमा राशि वाला एक टर्म इंश्योरेंस प्लान है। पॉलिसी अवधि के दौरान उनका निधन हो गया, और उनका परिवार बीमा राशि प्राप्त करने का हकदार है। श्री शर्मा का परिवार आयकर अधिनियम की धारा 10(10D) के तहत बिना किसी टैक्स कटौती के ₹50 लाख की पूरी राशि प्राप्त करेगा।

   हालांकि, कुछ ऐसे परिदृश्य हैं जहां लाभार्थी द्वारा प्राप्त टर्म इंश्योरेंस भुगतान पर टैक्स लागू होता है:

   • धारा 80DD(3) या धारा 80DDA की उप-धारा (3) के तहत प्राप्त कोई भी लाभ।
   • कीमैन इंश्योरेंस पॉलिसी के तहत प्राप्त कोई भी लाभ। कीमैन इंश्योरेंस पॉलिसी वह होती है जहां नियोक्ता प्रस्तावक और प्रीमियम भुगतानकर्ता दोनों होता है, कर्मचारी का जीवन बीमाकृत होता है, और दावे की स्थिति में लाभ नियोक्ता को जाता है।

3. धारा 80D के तहत

   जबकि धारा 80D मुख्य रूप से हेल्थ इंश्योरेंस छूट को कवर करती है, पॉलिसीधारक इसे अपने टर्म इंश्योरेंस प्लान में कुछ राइडर्स के लिए भी उपयोग कर सकते हैं।

   टर्म इंश्योरेंस प्लान के साथ पेश किए जाने वाले कई स्वास्थ्य-संबंधी राइडर्स, जैसे क्रिटिकल इलनेस, सर्जिकल केयर और हॉस्पिटल केयर राइडर्स, धारा 80D के तहत लाभ प्रदान करते हैं। इस टैक्स बेनिफिट के लिए मुख्य विचारणीय बातें शामिल हैं:

   • धारा 80D के तहत ₹25,000 की राशि के लिए कटौती उपलब्ध है।
   • यह टैक्स बेनिफिट आपके माता-पिता के लिए ली गई इंश्योरेंस पॉलिसियों के लिए भी दावा किया जा सकता है, ₹25,000 की अतिरिक्त कटौती तक।
   • वरिष्ठ नागरिक पॉलिसियों के लिए, कटौती सीमा बढ़कर ₹50,000 हो जाती है।

4. धारा 10(10D) के तहत

   धारा 10(10D) टर्म इंश्योरेंस के लिए महत्वपूर्ण टैक्स बेनिफिट्स प्रदान करती है, जिससे परिवार के सदस्यों को मृत्यु और मैच्योरिटी बेनिफिट्स पर टैक्स छूट के माध्यम से पैसे बचाने की अनुमति मिलती है।

   1 अप्रैल, 2024 को या उसके बाद जारी किए गए जीवन बीमा प्लान के लिए, मैच्योरिटी बेनिफिट्स टैक्स कटौती के लिए तभी पात्र होते हैं जब किसी व्यक्ति द्वारा भुगतान किए गए वार्षिक प्रीमियम ₹5 लाख तक हों। भारत सरकार द्वारा प्रस्तावित केंद्रीय बजट के अनुसार, मैच्योरिटी बेनिफिट्स, मृत्यु बेनिफिट्स, और कोई भी संचयी बोनस टैक्स-फ्री होते हैं यदि प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होते हैं।

   जीवन बीमा प्लान पर टैक्स छूट को समझना आपके प्रियजनों की वित्तीय सुरक्षा के बारे में सूचित निर्णय लेने के लिए महत्वपूर्ण है। यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि आयकर अधिनियम में संशोधनों के कारण धारा 10(10D) में बदलाव हो सकते हैं। यहां बताया गया है कि धारा 10(10D) टर्म इंश्योरेंस टैक्स छूट में कैसे सहायता करती है:

   • व्यक्ति धारा 10(10D) के तहत टैक्स छूट का दावा कर सकते हैं यदि एक ही पॉलिसी वर्ष में भुगतान किए गए पॉलिसी प्रीमियम बीमा राशि के 20% से अधिक नहीं होते हैं।
   • यह टैक्स छूट यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP) के माध्यम से अर्जित सभी रिटर्न के लिए भी वैध है।

टर्म इंश्योरेंस राइडर्स पर टैक्स बेनिफिट्स

टर्म इंश्योरेंस प्लान पॉलिसीधारकों को राइडर बेनिफिट्स प्रदान करते हैं। ये राइडर्स बेसिक टर्म इंश्योरेंस प्लान के अतिरिक्त पूरक कवरेज प्रदान करते हैं और टर्म इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट्स भी प्रदान करते हैं। यहां बताया गया है कि वे टैक्स छूट में कैसे मदद करते हैं:

• जब आप एक टर्म इंश्योरेंस प्लान खरीदते हैं, तो आप अपने बेस प्लान के साथ एक अतिरिक्त क्रिटिकल इलनेस राइडर खरीदकर धारा 80D के तहत टैक्स बेनिफिट्स का लाभ उठा सकते हैं।
• पॉलिसी खरीद के समय प्रीमियम वापसी जैसे राइडर्स का विकल्प चुनने पर पॉलिसीधारकों को धारा 80C के तहत टर्म इंश्योरेंस टैक्स छूट प्रदान की जाती है।

अभी भी इनकम टैक्स में टर्म प्लान कटौती को लेकर भ्रमित हैं?

यदि आप अभी भी इनकम टैक्स में टर्म प्लान कटौती को लेकर भ्रमित हैं, तो आप नीचे दिए गए चैनलों के माध्यम से पॉलिसीएक्स (PolicyX) पर हमसे संपर्क कर सकते हैं। हम IRDAI-प्रमाणित इंश्योरेंस सलाहकार हैं और आपको टैक्स बचत के बारे में सब कुछ समझने में मदद करेंगे।

• सहायता के लिए हमारे विशेषज्ञों से बात करें।
• आप हमसे 1800-4200-269 (टोल-फ्री) पर भी संपर्क कर सकते हैं।

निष्कर्ष

टैक्स बेनिफिट्स के माध्यम से पैसे बचाना टर्म लाइफ इंश्योरेंस खरीदने का एक महत्वपूर्ण कारण है। इन बेनिफिट्स का प्रभावी ढंग से उपयोग किया जाना चाहिए, साथ ही क्लेम सेटलमेंट रेश्यो, प्लान एक्सक्लूजन और इंक्लूजन, नेटवर्क अस्पताल, और अन्य जैसे कारकों पर भी विचार करना चाहिए। यह समझना भी उतना ही महत्वपूर्ण है कि भुगतान किए गए प्रीमियम के आधार पर कोई व्यक्ति कितनी टैक्स बचत कर सकता है।