Written By: Priya Singh

Priya Singh

Health, Life & Term Insurance

Priya has been in the content writing industry for over 9 years. She has been religiously following the insurance sector since the start of her career which makes her an avid insurance expert. Her forte lies in health, term, and life insurance writing, along with her knowledge of the latest developments in the insurance sector.

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Reviewed By: Raj Kumar

Raj Kumar

Health Insurance

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Updated on Apr 08, 2025 4 min read

सेक्शन 80C के तहत टैक्स कैसे बचाएं?

आज, बाजार निवेश योजनाओं से भरा हुआ है, जो व्यक्तियों को भारी कर चुकाने के दबाव से बचाती हैं। उन्हें खरीदने से आपको बेहतर कल के लिए अपने फाइनेंस को प्रभावी ढंग से प्लान करने में मदद मिलती है। यहां कुछ कर-बचत विकल्प दिए गए हैं, जिनमें आप उच्च रिटर्न पाने के लिए निवेश कर सकते हैं।

धारा 80 सी के तहत सर्वश्रेष्ठ 5 कर-बचत निवेश

1. नेशनल पेंशन स्कीम

   राष्ट्रीय पेंशन योजना (NPS) एक सरकारी प्रायोजित पेंशन योजना है जिसे जनवरी 2004 में सरकारी कर्मचारियों के लिए शुरू किया गया था, लेकिन 2009 में इसे सभी के लिए खोल दिया गया था। यह योजना सबसे अच्छे निवेश विकल्पों में से एक है, जहां आप अपने सेवानिवृत्ति के बाद के जीवन में निवेश कर सकते हैं और धारा 80 सी के तहत टैक्स बचा सकते हैं।

   राष्ट्रीय पेंशन योजना तीन अलग-अलग वर्गों के तहत कर-छूट प्रदान करती है:

   • आईटी अधिनियम की धारा 80 सी के तहत, कर छूट के लिए 1.5 लाख रुपये की अधिकतम सीमा तक के योगदान का दावा किया जा सकता है।
   • धारा 80CCD (1B) के तहत, कोई व्यक्ति 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती प्राप्त कर सकता है।
   • धारा 80CCD (2) के तहत, यदि किसी व्यक्ति के मूल वेतन का 10% नियोक्ता द्वारा राष्ट्रीय पेंशन योजना में योगदान दिया जाता है, तो राशि पर कर नहीं लगता है।

   विशेषताएँ

   • राष्ट्रीय पेंशन योजना व्यक्तियों को दो प्रकार के खातों के माध्यम से निवेश करने की अनुमति देती है: टियर- I खाता और टियर- II खाता। टियर-I खाता एक बुनियादी और सामान्य पेंशन खाता है जो सीमित निकासी के साथ आता है। हालांकि, टियर-II अकाउंट में, सब्सक्राइबर अकाउंट से पूरे पैसे निकालने के लिए स्वतंत्र है।
   • एनपीएस निवेशक को रिटायरमेंट से पहले किसी भी वित्तीय जरूरतों को पूरा करने के लिए आंशिक रूप से अपने योगदान को वापस लेने का विकल्प देता है। (*टियर I अकाउंट से निकासी की अधिकतम सीमा 25% है)
   • एनपीएस चुनने के लिए दो निवेश विकल्प देकर व्यक्तियों को लचीलापन प्रदान करता है। एक है एक्टिव चॉइस, जहां व्यक्तियों को यह तय करने की अनुमति है कि विभिन्न परिसंपत्तियों में पैसा कैसे निवेश किया जा सकता है। और एक अन्य विकल्प ऑटो चॉइस है, जहां डिफ़ॉल्ट विकल्प स्वचालित रूप से सब्सक्राइबर की उम्र के अनुरूप पैसा निवेश करता है।

2. सुकन्या समृद्धि योजना

   सुकन्या समृद्धि योजना में किए गए निवेश आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं। इस निवेश के तहत, निवेश की गई अधिकतम राशि 1.5 लाख रुपये प्रति वर्ष है। कोई भी लड़की के जन्म के बाद 10 साल की होने तक सुकन्या समृद्धि योजना खोल सकता है। फिलहाल, SSY में निवेश करने पर 8.5% का उच्चतम कर-मुक्त रिटर्न मिलता है। लंबी अवधि के निवेश विकल्प के रूप में, यह कंपाउंडिंग का लाभ भी प्रदान करता है।

   विशेषताएँ

   • सुकन्या समृद्धि योजना की लॉक-इन अवधि 21 वर्ष है या लड़की की शादी होने की स्थिति में (एक बार जब वह 18 वर्ष की हो जाती है)। 15 वर्षों के लिए प्रति वर्ष ₹250 की न्यूनतम जमा राशि की आवश्यकता होती है।
   • एक लड़की के लिए केवल एक खाता रखा जा सकता है, और एक परिवार में अधिकतम दो खाते खोले जा सकते हैं।

3. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम

   इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम डाइवर्सिफाइड म्यूचुअल फंड स्कीम है। ELSS योजना के तहत किए गए निवेश आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत कर छूट (अधिकतम 1.5 लाख रुपये की सीमा) के लिए पात्र हैं। लंबी अवधि के पूंजी रिटर्न हासिल करने और जोखिम को कम करने के लिए, एक से अधिक ईएलएसएस में निवेश किया जा सकता है। इक्विटी-लिंक होने के नाते, ELSS में अन्य कर-बचत निवेशों की तुलना में अधिक रिटर्न अर्जित करने की क्षमता है। यह कर-बचत निवेश विकल्प निवेश में लचीलापन और तरलता प्रदान करता है और उन व्यक्तियों के लिए उपयुक्त है जो जोखिम लेने के लिए तैयार हैं।

   विशेषताएँ

   • ELSS में किए गए निवेश की लॉक-इन अवधि 3 वर्ष है।
   • रिटर्न ELSS में तय नहीं होते हैं और फंड के बाजार प्रदर्शन के अनुसार अलग-अलग होते हैं।
   • किसी की उपयुक्तता के अनुसार, निवेशक ELSS फंड में लाभांश या वृद्धि का विकल्प चुन सकते हैं।
   • ELSS निवेश पारदर्शिता और निवेश में आसानी भी प्रदान करता है क्योंकि कोई भी सरल और परेशानी मुक्त तरीके से अपने निवेश को ऑनलाइन ट्रैक कर सकता है।

4. पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF)

   पब्लिक प्रोविडेंट फंड एक लोकप्रिय लॉन्ग-टर्म टैक्स सेविंग विकल्प है, जो निवेशकों को रिटायरमेंट के बाद के जीवन के लिए वित्तीय सुविधा बनाने में मदद करता है। यह योजना उन व्यक्तियों के लिए आदर्श है जो उच्च और स्थिर रिटर्न अर्जित करने के इच्छुक हैं। सार्वजनिक सरकारी फंड में निवेश करने से 15 साल तक चलने वाले कार्यकाल के अंत में संचित रिटर्न मिलता है, लेकिन यदि आवश्यक हो, तो निवेशक इस अवधि को बढ़ाने का विकल्प चुन सकता है। आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत कर छूट के लिए PPF निवेश के पूरे मूल्य का दावा किया जा सकता है।

   विशेषताएँ

   • कर छूट के लिए अधिकतम 1.5 लाख रुपये का दावा किया जा सकता है।
   • एक व्यक्ति प्रोविडेंट फंड स्कीम में सालाना न्यूनतम रु. 500 और अधिकतम रु. 1.5 लाख का निवेश कर सकता है।
   • एक निवेशक अपने निवेश पर ऋण का लाभ उठा सकता है यदि खाते के सक्रियण की तारीख से तीसरे वर्ष की शुरुआत से 6 वें वर्ष के अंत तक लिया जाता है।

5. यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP)

   यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP) दो लक्ष्यों को पूरा करता है- निवेश और बीमा। यह पॉलिसीधारक को जीवन बीमा कवर प्रदान करता है और उन्हें शेयर बाजार या डेट फंड दोनों में निवेश करके लाभ प्राप्त करने की अनुमति देता है।

   हालांकि, लाइफ़ कवर एलिमेंट के कारण ULIP में निवेश करने पर अधिक शुल्क लगता है। ULIP में किए गए निवेश का उपयोग आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत कर कटौती (1.5 लाख रुपये तक) का दावा करने के लिए किया जा सकता है।

   विशेषताएँ

   • यूलिप एक निवेशक को यूलिप अवधि के दौरान इक्विटी, डेट या म्यूचुअल फंड के बीच स्विच करने की सुविधा देता है।
   • यूलिप प्लान 5 साल की लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं और निवेश में आसानी प्रदान करते हैं।
   • यूलिप लाइफ़ कवर प्रदान करते हैं और लंबी अवधि में आपके पैसे को बढ़ाने में भी मदद करते हैं।

उचित ज्ञान के साथ, एक निवेशक बाजार में उपलब्ध कई कर-बचत निवेशों की तलाश कर सकता है। इस तरह के निवेश विकल्प आपको कर-मुक्त आय उत्पन्न करने में मदद करेंगे।