सेक्शन 80C और 80D के तहत टर्म इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट्स
- सेक्शन 80C और 80D
- टैक्स लाभ के लिए पात्रता मानदंड
- एक्सक्लूज़न
80C और 80D के तहत टर्म इंश्योरेंस
टर्म प्लान एक शुद्ध जोखिम बीमा योजना है जो पॉलिसी अवधि के दौरान पॉलिसीधारक की मृत्यु के मामले में आश्रितों को वित्तीय सहायता प्रदान करती है। टर्म इंश्योरेंस कम प्रीमियम दर पर इंश्योरेंस कवरेज प्रदान करता है।
टर्म इंश्योरेंस कई लाभों के साथ आता है जैसे कि विभिन्न मृत्यु लाभ, राइडर जोड़ने के विकल्प, रोग-विशिष्ट कवरेज, भुगतान किए गए प्रीमियम वापस पाने का विकल्प, और भी बहुत कुछ। टर्म प्लान से मिलने वाला एक महत्वपूर्ण लाभ टैक्स सेविंग कंपोनेंट है। टर्म इंश्योरेंस प्लान से पॉलिसीधारक अपने द्वारा भुगतान किए जाने वाले प्रीमियम पर टैक्स छूट का आनंद ले सकते हैं।
आइए हम समझते हैं कि टर्म इंश्योरेंस इनकम टैक्स एक्ट के 80C या 80D के अंतर्गत आता है या नहीं।
सेक्शन 80C और 80D के तहत टर्म इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट्स क्या हैं
टर्म इंश्योरेंस में 1961 के इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C और 80D के तहत टैक्स लाभ शामिल हैं। इस अधिनियम के अनुसार, कोई भी व्यक्ति या हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) पैसे बचाने के लिए टर्म इंश्योरेंस लाभों का विकल्प चुन सकता है। दोनों सेक्शन निम्नलिखित टैक्स सेविंग लिमिट के साथ आते हैं:
- सेक्शन 80C : भुगतान किए गए कुल प्रीमियम के 1.5 लाख रुपये तक कर लाभ प्रदान करता है, जो कि बीमा राशि के 10% से कम होना चाहिए।
- सेक्शन 80D : अपने लिए क्रिटिकल इलनेस जैसे हेल्थ राइडर लेने पर 25,000 तक का कर लाभ प्रदान करता है और टर्म इंश्योरेंस के साथ 60 वर्ष से अधिक उम्र के माता-पिता के लिए 50,000 रुपये तक का कर लाभ प्रदान करता है।
धारा 80C के तहत कर लाभ का दावा करने के लिए पात्रता मानदंड क्या है?
सेक्शन 80C के तहत टैक्स छूट का दावा करने के लिए, व्यक्ति को निम्नलिखित के रूप में दर्शाया जाना चाहिए:
- व्यक्तिगत
- हिंदू अविभाजित परिवार (HUF)।
- न्यूनतम पॉलिसी होल्डिंग अवधि 2 वर्ष।
इनके अलावा, कोई भी धारा 80 सी के तहत कर कटौती में छूट नहीं दे सकता है जैसे कि व्यावसायिक संस्थाएं, फर्म, आदि।
मैं सेक्शन 80C के तहत टर्म इंश्योरेंस के लिए टैक्स लाभ कैसे क्लेम करूं?
1961 के आयकर अधिनियम के अनुसार, एक आवश्यक टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी आपको प्रति वर्ष 1.5 लाख रुपये तक कर लाभ देती है, केवल तभी जब भुगतान किया गया कुल प्रीमियम कुल बीमा राशि के 10% से कम हो।
सेक्शन 80C PPF, EPF, ULIP, और ELSS जैसे इंस्ट्रूमेंट पर कटौती प्रदान करता है। इसके अलावा, होम लोन का पुनर्भुगतान, बच्चों की ट्यूशन फीस और टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम जैसे भुगतान।
आइए देखते हैं कि आप सेक्शन 80C के तहत टैक्स छूट कैसे प्राप्त कर सकते हैं
मान लीजिए कि IT पेशेवर रोहन के पास 15 LPA का वार्षिक पैकेज है। इसलिए, नवीनतम आयकर स्लैब के अनुसार, वह 25% के टैक्स स्लैब के अंतर्गत आता है। कई कटौतियों के बाद, रोहन अभी भी 25% ब्रैकेट के अंतर्गत आता है। रोहन का एक दोस्त टर्म इंश्योरेंस खरीदने का सुझाव देता है, जो रोहन की अनुपस्थिति में वित्तीय सहायता प्रदान करता है और उसे टैक्स बचाने में मदद करता है।
रोहन 5 करोड़ की बीमा राशि के साथ टर्म इंश्योरेंस खरीदता है, जो प्रति वर्ष 1 लाख 20 हजार के प्रीमियम का भुगतान करता है। इसलिए, रोहन सीधे कम-इनकम टैक्स ब्रैकेट में आ जाता है या उसे अपनी आय पर 1 लाख 20 हज़ार तक की टैक्स छूट मिलती है।
धारा 80D के तहत कर लाभ का दावा करने के लिए पात्रता मानदंड क्या हैं?
सेक्शन 80D के तहत टैक्स छूट का दावा करने के लिए, व्यक्ति को निम्नलिखित के रूप में दर्शाया जाना चाहिए:
- व्यक्तिगत
- हिंदू अविभाजित परिवार (HUF)।
- न्यूनतम पॉलिसी होल्डिंग अवधि दो वर्ष है।
इनके अलावा, कोई भी धारा 80D के तहत कर कटौती में छूट नहीं दे सकता है जैसे कि कंपनियां, फर्म, आदि।
नीचे दी गई तालिका विभिन्न परिदृश्यों के तहत व्यक्तिगत और HUF परिवारों के लिए उपलब्ध कटौती राशि को दर्शाती है।
| के लिए ली गई पॉलिसी | स्वयं और परिवार के लिए कटौती | माता-पिता के लिए कटौती | क्लेम करने योग्य अधिकतम कटौती |
|---|---|---|---|
| स्वयं या परिवार (आयु 60 वर्ष से कम) | 25,000 | - | 25,000 |
| स्वयं या परिवार और माता-पिता (60 वर्ष से कम आयु के सभी) |
25,000 | 25,000 | 50,000 |
| स्वयं या परिवार (60 वर्ष से कम) माता-पिता (60 वर्ष से अधिक) | 25,000 | 50,000 | 75,000 |
| HUF के सदस्य (60 वर्ष से कम) | 25,000 | 25,000 | 25,000 |
| HUF का सदस्य (60 वर्ष से अधिक का सदस्य) | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
मैं सेक्शन 80D के तहत टर्म इंश्योरेंस के लिए टैक्स लाभ कैसे क्लेम करूं?
इनकम टैक्स एक्ट 1961 का सेक्शन 80D हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसियों से संबंधित है। लेकिन क्या आप जानते हैं कि टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी पर भी आपको इससे टैक्स में छूट मिल सकती है?
इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 80D के तहत, अगर आप क्रिटिकल इलनेस जैसे हेल्थ इंश्योरेंस राइडर्स के साथ टर्म प्लान चुनते हैं, तो आपको 25,000 रुपये तक की टैक्स छूट मिल सकती है।
अगर आप 60 वर्ष से अधिक आयु के अपने माता-पिता के लिए हेल्थ राइडर्स के साथ टर्म इंश्योरेंस खरीदते हैं, तो आप आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80D के तहत 50,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं।
आइए देखते हैं कि आप सेक्शन 80D के तहत टैक्स छूट कैसे प्राप्त कर सकते हैं
मान लीजिए कि अमन, एक शिक्षक, के पास 10 LPA का वार्षिक पैकेज है। हालिया टैक्स स्लैब के अनुसार, वह 15% टैक्स ब्रैकेट के अंतर्गत आता है। अमन एक ज़िम्मेदार आदमी है। उन्होंने अपने परिवार के कल्याण के लिए पहले ही हेल्थ राइडर्स से टर्म इंश्योरेंस खरीद लिया है। नियम के अनुसार, वह अपने, अपनी पत्नी और बच्चों के लिए टर्म इंश्योरेंस पर 25,000 रुपये और 60 वर्ष से अधिक उम्र के माता-पिता के लिए 50,000 रुपये की कर छूट का दावा करता है।
इसलिए, टर्म इंश्योरेंस के साथ लिए गए क्रिटिकल इलनेस राइडर्स के लिए अमन को रु. 75000 की संयुक्त कर छूट मिलती है।
आयकर अधिनियम की धारा 80C और 80D के तहत बहिष्करण:
तो, आप धारा 80C और 80D के तहत कटौती के बारे में सब कुछ जानते हैं; आइए जानें कि क्या अपवाद हैं:
- यदि पॉलिसीधारक नियमित रूप से प्रीमियम का भुगतान नहीं करता है, तो वह कर कटौती का दावा करने के लिए पात्र नहीं है।
- यदि बीमा पॉलिसी नियोक्ता द्वारा प्रदान की जाती है, तो वह कर कटौती के लिए पात्र नहीं है।
- यदि पॉलिसीधारक अपने प्रीमियम का भुगतान नकद में करते हैं, तो वे कर कटौती के लिए पात्र नहीं होते हैं।
निष्कर्ष
टर्म इंश्योरेंस आपकी अनुपस्थिति में परिवार को आर्थिक रूप से सुरक्षित रखने के लिए सबसे कुशल उत्पादों में से एक है, साथ ही आपको अपनी मेहनत से अर्जित आय पर अतिरिक्त टैक्स लाभ भी देता है। टर्म इंश्योरेंस में टैक्स लाभों को समझने और उनकी जानकारी हासिल करने से, आपके पास बेहतर फाइनेंशियल प्लानिंग होगी, जो आपको पैसे बचाने में मदद करेगी।
80C और 80D के तहत टर्म इंश्योरेंस: अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
1. क्या टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम भारत में कर-मुक्त है?
टर्म इंश्योरेंस के प्रीमियम कर-मुक्त नहीं होते हैं। हालांकि, इनकम टैक्स 1961 के अनुसार, आप भुगतान किए गए प्रीमियम पर 1.5 लाख रुपये तक की टैक्स कटौती का दावा कर सकते हैं।
2. इनकम टैक्स में टर्म इंश्योरेंस की क्या छूट है?
टर्म इंश्योरेंस इनकम एक्ट 1961 के सेक्शन 80C के तहत 1.5 लाख तक इनकम टैक्स में छूट देता है।
3. क्या टर्म इंश्योरेंस क्लेम भारत में टैक्स योग्य है?
टर्म इंश्योरेंस क्लेम भारत में कर-मुक्त तभी होते हैं, जब नॉमिनी इनकम टैक्स एक्ट की धारा 10D के तहत कम से कम एक शर्त पूरी करता है।
4. जीवन बीमा किस सेक्शन के अंतर्गत आता है?
जीवन बीमा आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80 सी के अंतर्गत आता है।
5. सेक्शन 80D के तहत टैक्स छूट क्या है?
हेल्थ इंश्योरेंस के लिए भुगतान किया गया प्रीमियम इनकम एक्ट 1961 की धारा 80D के तहत रु. 25,000 तक टैक्स छूट प्रदान करता है।
6. टर्म इंश्योरेंस किस सेक्शन में शामिल होता है?
आयकर अधिनियम 1961 के अनुसार, टर्म इंश्योरेंस धारा 80 सी के अंतर्गत आता है, और करदाता भुगतान किए गए कुल प्रीमियम पर प्रति वर्ष 1.5 लाख तक की कर छूट प्राप्त कर सकते हैं।
टर्म इंश्योरेंस कंपनियां
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Written By: Varun Saxena
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